报关 单位的 报关 员持已通过审单中心审核并打印的 报关单 及随附单据通过信箱、窗口两种方式向我处各现场递单。
接单岗位关员审核 报关单 据单单是否相符，单据与计算机数据是否相符， 报关单 据填报是否规范，随附单据是否齐全。验核各种书面 单证 (许可证、机电审、加工贸易手册、征免税证明、外汇 核销 单等)。 对不符合要求或单单、单机内容有误的报关单，不予接单，并在报关单上标明退单原因，如需删单重报，则提出删单要求，并注明理由后退单
接单后属于迳放、无税费的报关单据，直接转放行环节进行放行处理； 有税费的报关单据，税费签发岗签发税费单据，转至窗口或信箱发放，报关人缴纳税费后，税费 核销 岗 核销 税费。 报关单据转进、出口放行环节。
进出口 放行岗对报关单进行全面复核，根据具体情况(审单、接单环节的指令及单据的实际情况)确定是否查验。 对不需查验的报关单直接办理放行手续，对需要查验的进行布控，待查验环节对货物查验完毕后办理放行手续。已放行单据转至窗口发单人员。
窗口发单岗位发放已办结放行手续的单据；发放待查货物的查验通知单。信箱递交的，放行后放回信箱，由 报关员 自取。
如遇有问题，当日需暂留 进出口 报关单据的，由科长进行留单登记。
2、查验
待查验货物报关单内部流转到 海关 查验岗位，查验关员核对报关单数量，做好签收工作。组长负责打出查验作业单，划出查验重点做好派单工作。
报关员 持查验通知单到查验现场办理查验。关员查找留存待查的报关单，随货主入库对货物进行实际查验。查验作业单应详细记录查验作业情况及进口货物的实际情况。
货物查验后，查验关员打印查验记录单，由 报关员 签字确认。 经查属正常的货物，查验关员将查验作业单、查验记录单与报关单一起，内部流转回放行岗位进行放行操作。放行后报关员即可凭单提货。 经查属不正常的货物予以暂扣，填写查私报告单移交调查部门处理。
海关 查验实行双人作业制度。开验货物时，报关人或货主应在场陪同，并负责开箱、搬移和重封货物。
为保证查验质量，防止闯关走私，下班前半小时如无特殊情况，不办理查验手续。对于当天3:30以后向查验现场递单或由于 海关 原因当天不能实施查验的货物，由各现场进行登记。与报关员预约次日查验时间，第二天上班后，优先为其办理查验。
3、对承运转关运输货物的运输工具的监管规定、作业流程：
进口转关：
(1)报关员持进口运单、发票、转关联系函及监管车登记本到转关申报岗办理转关申报手续；
(2)转关管理岗审核有关单据及登记本后，操作转关程序程序，办理转关手续；
(3)卡口验放岗视情况对货物进行查验，核对货物，监督将货物装入监管车，对监管车施加封志。
转关出口：
(1)卡口验放岗开启铅封，监督货物入库；
(2)转关管理核对起运地海关签发的"关封"与H883系统中记录的数据一致后，办理转关手续，在出口正本运单上签章放行。
4、进出境快件监管现场各业务环节的作业流程
快件分类：
根据《中华人民共和国海关进出境快件监管办法》确定的分类标准， 进出口 快件分为以下四类： A类快件：文件类快件 B类快件：现行法规规定予以免税的快件 C类快件：超过现行法规规定的免税范围，但不超过RMB5000元的应税物品，(禁止、限制进出口的物品除外) D类快件：上述三类以外的快件。
快件申报：
(1)快件EDI用户接收境外公司以EDI方式传输的电子数据，经转换程序转换为海关计算机可以处理的数据后，传输至海关计算机系统，构成向海关申报的数据；
(2)快件非EDI用户由预录入公司以终端方式录入数据，传输至海关计算机系统，构成向海关申报的数据。
(3)每一份总运单项下的快件数据构成一份快件EDI报文，文件类快件与非文件类快件不得在同一个总运单项下申报。
(4)各快件公司以EDI方式、终端预录入方式向海关传输的报关电子数据具有法律效力。
快件审核：
(1)海关收到快件公司传输的电子数据后，H883/EXP系统对快件报关数据自动进行审核，根据快件基本分类标准进行逻辑判断，确定每一票分运单放行或报关，写出验放代码。
(2)快件审单关员应用H883／EXP系统采用人工干预的方式对快件报关数据进行审核，根据快件监管办法规定的快件验放标准，通过审核快件品名、价值、收件人、重量确定审核结果。改写验放代码。
(3)快件审核结果及验放代码为： R 放行 C 查验 D 报关
(4)海关审核完快件报关数据后将审核结果存盘，反馈给各快件公司，快件EDI用户根据审核结果自行打印各种通知单。快件非EDI用户根据审核结果由预录入公司或海关打印各种通知单。(快件EDI放行通知单、快件EDI查验通知单、快件EDI报关通知单) 各快件公司根据海关的审核结果，填制KJ1、KJ2、KJ3报关单。办理快件的查验、放行、及C类、D类快件报关手续。
C类快件的报关手续：
(1)根据《决件监管办法》规定的分类标准及报关方式，价值RMB5000元以下(国家行政法规禁止、限制进出口的货物、物品除外)的快件物品按C类快件，填写KJ3报关单向海关申报。
(2)快件公司持填写好的KJ3报关单，随附发票、分运单、总运单、EDI报关通知单等在快件审核环节办理申报、计税手续。
(3)快件审核岗位的关员审核有关单据，确认单单相符、归类、计税正确后，用H883／MFT系统核销舱单。报关单按要求批注、签字、加盖验讫章。报关单一份审单环节留存用于每周汇总计税，一份转查验环节办理查验、放行手续，另一份退快件公司留存。
(4)KJ3报关单汇总计税联每日按公司分别计算 关税 、增值税、消费税金额。次日晨与各公司核对税费情况后留存。每周一汇总各快件公司上一周C类快件税款金额，应用H883／PNT系统打印税款缴款书。税款缴款书加盖 单证 章后交快件公司交款。快件公司交纳税款后，留存一份加盖银行收款章的税单，应用H883／PNT程序核销税单。
